Numera Wiki - User contributions [en]

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T22:01:44Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

Las fechas de presentación depende de sin las empresas son grandes contribuyentes o personas Jurídicas y Naturales.

El calendario para Grandes Contribuyentes es:

{| class = "wikitable"
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T21:59:34Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

Las fechas de presentación depende de sin las empresas son grandes contribuyentes o personas Jurídicas y Naturales.

El calendario para Grandes Contribuyentes es:

{| class = "wikitable"
! ÚLTIMO DÍGITO !! FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T21:17:19Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T21:17:03Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{| class = "wikitable"
! GRANDES CONTRIBUYENTES !!
| -
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
| -
| ||
| -
| PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES ||
| -
| ÚLTIMOS DÍGITOS || FECHA
| -
| 01 a 05 || 11 de mayo de 2021
| -
| 06 a 10 || 12 de mayo de 2021
| -
| 11 a 15 || 13 de mayo de 2021
| -
| 16 a 20 || 14 de mayo de 2021
| -
| 21 a 25 || 18 de mayo de 2021
| -
| 26 a 30 || 19 de mayo de 2021
| -
| 31 a 35 || 20 de mayo de 2021
| -
| 36 a 40 || 21 de mayo de 2021
| -
| 41 a 45 || 24 de mayo de 2021
| -
| 46 a 50 || 25 de mayo de 2021
| -
| 51 a 55 || 26 de mayo de 2021
| -
| 56 a 60 || 27 de mayo de 2021
| -
| 61 a 65 || 28 de mayo de 2021
| -
| 66 a 70 || 31 de mayo de 2021
| -
| 71 a 75 || 01 de junio de 2021
| -
| 76 a 80 || 02 de junio de 2021
| -
| 81 a 85 || 03 de junio de 2021
| -
| 86 a 90 || 04 de junio de 2021
| -
| 91 a 95 || 08 de junio de 2021
| -
| 96 a 00 || 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:26:36Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:25:55Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
GRANDES CONTRIBUYENTES
ÚLTIMO DÍGITO FECHA
1 27 de abril de 2021
2 28 de abril de 2021
3 29 de abril de 2021
4 30 de abril de 2021
5 03 de mayo de 2021
6 04 de mayo de 2021
7 05 de mayo de 2021
8 06 de mayo de 2021
9 07 de mayo de 2021
0 10 de mayo de 2021

PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES
ÚLTIMOS DÍGITOS FECHA
01 a 05 11 de mayo de 2021
06 a 10 12 de mayo de 2021
11 a 15 13 de mayo de 2021
16 a 20 14 de mayo de 2021
21 a 25 18 de mayo de 2021
26 a 30 19 de mayo de 2021
31 a 35 20 de mayo de 2021
36 a 40 21 de mayo de 2021
41 a 45 24 de mayo de 2021
46 a 50 25 de mayo de 2021
51 a 55 26 de mayo de 2021
56 a 60 27 de mayo de 2021
61 a 65 28 de mayo de 2021
66 a 70 31 de mayo de 2021
71 a 75 01 de junio de 2021
76 a 80 02 de junio de 2021
81 a 85 03 de junio de 2021
86 a 90 04 de junio de 2021
91 a 95 08 de junio de 2021
96 a 00 09 de junio de 2021

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:11:07Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:10:31Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
https://excel2wiki.toolforge.org/index.php

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:08:25Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:08:00Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{| {{mesa}}
| GRANDES CONTRIBUYENTES ||
| -
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
| -
| ||
| -
| PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES ||
| -
| ÚLTIMOS DÍGITOS || FECHA
| -
| 01 a 05 || 11 de mayo de 2021
| -
| 06 a 10 || 12 de mayo de 2021
| -
| 11 a 15 || 13 de mayo de 2021
| -
| 16 a 20 || 14 de mayo de 2021
| -
| 21 a 25 || 18 de mayo de 2021
| -
| 26 a 30 || 19 de mayo de 2021
| -
| 31 a 35 || 20 de mayo de 2021
| -
| 36 a 40 || 21 de mayo de 2021
| -
| 41 a 45 || 24 de mayo de 2021
| -
| 46 a 50 || 25 de mayo de 2021
| -
| 51 a 55 || 26 de mayo de 2021
| -
| 56 a 60 || 27 de mayo de 2021
| -
| 61 a 65 || 28 de mayo de 2021
| -
| 66 a 70 || 31 de mayo de 2021
| -
| 71 a 75 || 01 de junio de 2021
| -
| 76 a 80 || 02 de junio de 2021
| -
| 81 a 85 || 03 de junio de 2021
| -
| 86 a 90 || 04 de junio de 2021
| -
| 91 a 95 || 08 de junio de 2021
| -
| 96 a 00 || 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:06:40Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:06:15Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{|
| GRANDES CONTRIBUYENTES ||
| -
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
| -
| ||
| -
| PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES ||
| -
| ÚLTIMOS DÍGITOS || FECHA
| -
| 01 a 05 || 11 de mayo de 2021
| -
| 06 a 10 || 12 de mayo de 2021
| -
| 11 a 15 || 13 de mayo de 2021
| -
| 16 a 20 || 14 de mayo de 2021
| -
| 21 a 25 || 18 de mayo de 2021
| -
| 26 a 30 || 19 de mayo de 2021
| -
| 31 a 35 || 20 de mayo de 2021
| -
| 36 a 40 || 21 de mayo de 2021
| -
| 41 a 45 || 24 de mayo de 2021
| -
| 46 a 50 || 25 de mayo de 2021
| -
| 51 a 55 || 26 de mayo de 2021
| -
| 56 a 60 || 27 de mayo de 2021
| -
| 61 a 65 || 28 de mayo de 2021
| -
| 66 a 70 || 31 de mayo de 2021
| -
| 71 a 75 || 01 de junio de 2021
| -
| 76 a 80 || 02 de junio de 2021
| -
| 81 a 85 || 03 de junio de 2021
| -
| 86 a 90 || 04 de junio de 2021
| -
| 91 a 95 || 08 de junio de 2021
| -
| 96 a 00 || 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:04:47Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:04:21Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
class="wikitable"

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:03:59Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{| class="wikitable"
! {|
|-

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:01:30Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:01:15Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{|
! CALENDARIO PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN EXÓGENA TRIBUTARIA AÑO GRAVABLE 2020 RESOLUCIONES 000070 DE 2019 Y 000027 DE 2020
|
| -
!
|
| -
! GRANDES CONTRIBUYENTES
|
| -
! ÚLTIMO DÍGITO
| FECHA
| -
! 1
| 27 de abril de 2021
| -
! 2
| 28 de abril de 2021
| -
! 3
| 29 de abril de 2021
| -
! 4
| 30 de abril de 2021
| -
! 5
| 03 de mayo de 2021
| -
! 6
| 04 de mayo de 2021
| -
! 7
| 05 de mayo de 2021
| -
! 8
| 06 de mayo de 2021
| -
! 9
| 07 de mayo de 2021
| -
! 0
| 10 de mayo de 2021
| -
!
|
| -
! PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES
|
| -
! ÚLTIMOS DÍGITOS
| FECHA
| -
! 01 a 05
| 11 de mayo de 2021
| -
! 06 a 10
| 12 de mayo de 2021
| -
! 11 a 15
| 13 de mayo de 2021
| -
! 16 a 20
| 14 de mayo de 2021
| -
! 21 a 25
| 18 de mayo de 2021
| -
! 26 a 30
| 19 de mayo de 2021
| -
! 31 a 35
| 20 de mayo de 2021
| -
! 36 a 40
| 21 de mayo de 2021
| -
! 41 a 45
| 24 de mayo de 2021
| -
! 46 a 50
| 25 de mayo de 2021
| -
! 51 a 55
| 26 de mayo de 2021
| -
! 56 a 60
| 27 de mayo de 2021
| -
! 61 a 65
| 28 de mayo de 2021
| -
! 66 a 70
| 31 de mayo de 2021
| -
! 71 a 75
| 01 de junio de 2021
| -
! 76 a 80
| 02 de junio de 2021
| -
! 81 a 85
| 03 de junio de 2021
| -
! 86 a 90
| 04 de junio de 2021
| -
! 91 a 95
| 08 de junio de 2021
| -
! 96 a 00
| 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:00:47Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T20:00:30Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==
{|
! CALENDARIO PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN EXÓGENA TRIBUTARIA AÑO GRAVABLE 2020 RESOLUCIONES 000070 DE 2019 Y 000027 DE 2020 !!
| -
| ||
| -
| GRANDES CONTRIBUYENTES ||
| -
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
| -
| 1 || 27 de abril de 2021
| -
| 2 || 28 de abril de 2021
| -
| 3 || 29 de abril de 2021
| -
| 4 || 30 de abril de 2021
| -
| 5 || 03 de mayo de 2021
| -
| 6 || 04 de mayo de 2021
| -
| 7 || 05 de mayo de 2021
| -
| 8 || 06 de mayo de 2021
| -
| 9 || 07 de mayo de 2021
| -
| 0 || 10 de mayo de 2021
| -
| ||
| -
| PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES ||
| -
| ÚLTIMOS DÍGITOS || FECHA
| -
| 01 a 05 || 11 de mayo de 2021
| -
| 06 a 10 || 12 de mayo de 2021
| -
| 11 a 15 || 13 de mayo de 2021
| -
| 16 a 20 || 14 de mayo de 2021
| -
| 21 a 25 || 18 de mayo de 2021
| -
| 26 a 30 || 19 de mayo de 2021
| -
| 31 a 35 || 20 de mayo de 2021
| -
| 36 a 40 || 21 de mayo de 2021
| -
| 41 a 45 || 24 de mayo de 2021
| -
| 46 a 50 || 25 de mayo de 2021
| -
| 51 a 55 || 26 de mayo de 2021
| -
| 56 a 60 || 27 de mayo de 2021
| -
| 61 a 65 || 28 de mayo de 2021
| -
| 66 a 70 || 31 de mayo de 2021
| -
| 71 a 75 || 01 de junio de 2021
| -
| 76 a 80 || 02 de junio de 2021
| -
| 81 a 85 || 03 de junio de 2021
| -
| 86 a 90 || 04 de junio de 2021
| -
| 91 a 95 || 08 de junio de 2021
| -
| 96 a 00 || 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:59:23Z

Dago: /* Entidades */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:59:00Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Fechas de Presentación==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:58:39Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Fechas de Presentación==
En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:58:23Z

Dago: /* Fechas de Presentación */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Fechas de Presentación==
En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

CALENDARIO PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN EXÓGENA TRIBUTARIA AÑO GRAVABLE 2020 RESOLUCIONES 000070 DE 2019 Y 000027 DE 2020

GRANDES CONTRIBUYENTES
ÚLTIMO DÍGITO FECHA
1 27 de abril de 2021
2 28 de abril de 2021
3 29 de abril de 2021
4 30 de abril de 2021
5 03 de mayo de 2021
6 04 de mayo de 2021
7 05 de mayo de 2021
8 06 de mayo de 2021
9 07 de mayo de 2021
0 10 de mayo de 2021

PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES
ÚLTIMOS DÍGITOS FECHA
01 a 05 11 de mayo de 2021
06 a 10 12 de mayo de 2021
11 a 15 13 de mayo de 2021
16 a 20 14 de mayo de 2021
21 a 25 18 de mayo de 2021
26 a 30 19 de mayo de 2021
31 a 35 20 de mayo de 2021
36 a 40 21 de mayo de 2021
41 a 45 24 de mayo de 2021
46 a 50 25 de mayo de 2021
51 a 55 26 de mayo de 2021
56 a 60 27 de mayo de 2021
61 a 65 28 de mayo de 2021
66 a 70 31 de mayo de 2021
71 a 75 01 de junio de 2021
76 a 80 02 de junio de 2021
81 a 85 03 de junio de 2021
86 a 90 04 de junio de 2021
91 a 95 08 de junio de 2021
96 a 00 09 de junio de 2021

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:57:33Z

Dago: /* Obligados a presentar el reporte */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Fechas de Presentación==
En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:51:27Z

Dago: /* Fechas de presentación (calendario) */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:50:47Z

Dago: /* Fechas de presentación (calendario) */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de presentación (calendario)==
{| class="wikitable"
! CALENDARIO PRESENTACIÓN DE INFORMACIÓN EXÓGENA TRIBUTARIA AÑO GRAVABLE 2020 RESOLUCIONES 000070 DE 2019 Y 000027 DE 2020 !!
|-
| ||
|-
| GRANDES CONTRIBUYENTES ||
|-
| ÚLTIMO DÍGITO || FECHA
|-
| 1 || 27 de abril de 2021
|-
| 2 || 28 de abril de 2021
|-
| 3 || 29 de abril de 2021
|-
| 4 || 30 de abril de 2021
|-
| 5 || 03 de mayo de 2021
|-
| 6 || 04 de mayo de 2021
|-
| 7 || 05 de mayo de 2021
|-
| 8 || 06 de mayo de 2021
|-
| 9 || 07 de mayo de 2021
|-
| 0 || 10 de mayo de 2021
|-
| ||
|-
| PERSONAS JURÍDICAS Y NATURALES ||
|-
| ÚLTIMOS DÍGITOS || FECHA
|-
| 01 a 05 || 11 de mayo de 2021
|-
| 06 a 10 || 12 de mayo de 2021
|-
| 11 a 15 || 13 de mayo de 2021
|-
| 16 a 20 || 14 de mayo de 2021
|-
| 21 a 25 || 18 de mayo de 2021
|-
| 26 a 30 || 19 de mayo de 2021
|-
| 31 a 35 || 20 de mayo de 2021
|-
| 36 a 40 || 21 de mayo de 2021
|-
| 41 a 45 || 24 de mayo de 2021
|-
| 46 a 50 || 25 de mayo de 2021
|-
| 51 a 55 || 26 de mayo de 2021
|-
| 56 a 60 || 27 de mayo de 2021
|-
| 61 a 65 || 28 de mayo de 2021
|-
| 66 a 70 || 31 de mayo de 2021
|-
| 71 a 75 || 01 de junio de 2021
|-
| 76 a 80 || 02 de junio de 2021
|-
| 81 a 85 || 03 de junio de 2021
|-
| 86 a 90 || 04 de junio de 2021
|-
| 91 a 95 || 08 de junio de 2021
|-
| 96 a 00 || 09 de junio de 2021
|}

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:38:16Z

Dago: /* Fechas de presentación (calendario) */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de presentación (calendario)==

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

Información exógena tributaria DIAN

2021-01-18T19:37:56Z

Dago: /* Fechas de presentación (calendario) */

La [[Información exógena tributaria DIAN]], también conocida como [[Medios magnéticos DIAN]] es la información presentada por [[personas jurídicas]] y naturales, sobre las operaciones realizadas con sus [[clientes]], [[usuarios]] u otros que intervienen en el desarrollo del [[objeto social]] de la [[empresa]]. Esta información se envía periódicamente a la [[DIAN]] a través de [[servicios electrónicos]].

Este reporte busca efectuar cruces y estudios de información para fiscalización y control de los tributos pagados por los [[contribuyentes]].

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

En Numera hemos desarrollado los reportes que deben presentar las personas naturales y jurídicas establecidas en los numerales 1 a 3.

==Fechas de presentación (calendario)==
https://excel2wiki.toolforge.org/index.php

=Reportes anuales=

Los reportes de información exógena se realizan por medio de formatos [[XML]]. Estos formatos son diligenciados, generalmente, con información que provee la contabilidad de una [[entidad]].
Cada formato se compone de columnas con solicitud de información. Es elaborada por el contribuyente y luego validada en un Prevalidador en excel que se descarga de la plataforma de la [[DIAN]], que genera el archivo en XML.

En [[Numera]] pretendemos generar un archivo CSV que condense la información de cada formato para que los usuarios puedan validarla, y trasladarla al pre-validador de la [[DIAN]].

==Formatos==

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx

==Características de cada formato==

La información de las características de los formatos puede consultarla en la [[Resolución 000070 de 2019]]. En [[Numera]] hemos desarrollado los formatos que aplican para los contribuyentes establecidos en el título V de dicha resolución.

===1001 versión 10: Pagos y Abonos en cuenta y retenciones practicadas===
===1003 versión 7: Retenciones en la fuente que le practicaron===
===1004 versión 7: Descuentos tributarios solicitados===
===1005 versión 7: Impuesto a las ventas IVA por pagar descontable===
===1006 versión 8: Impuesto a las ventas por pagar generado e impuesto al consumo===
===1007 versión 9: Ingresos Recibidos===
===1008 versión 7 : Saldos de cuentas por Cobrar===
===1009 versión 7: Saldo de Cuentas por Pagar===
===1010 versión 8: Información de socios, accionistas, comuneros, cooperados y/o asociados.===
===1011 versión 6: Información de declaraciones tributarias===
===1012 versión 7: Información de las declaraciones tributarias, acciones y aportes e inversiones en bonos, certificados, títulos y demás inversiones tributarias===
===1013 versión 8: Información de los fideicomisos que administran===
===1014 versión 2: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas con recursos del fideicomiso===
===1019 versión 9: Movimiento en cuenta corriente y/o ahorro===
===1020 versión 8: Información de inversiones en CDT===
===1021 versión 7: Información de fondos de inversión colectiva===
===1022 versión 9: Aportes voluntarios a pensiones, cuentas de ahorro AFC y Cuentas de ahorro AVC===
===1023 versión 6: Consumos con tarjetas de crédito===
===1024 versión 6: Ventas con tarjetas de crédito===
===1026 versión 6: Préstamos bancarios otorgados===
===1028 versión 7: Personas fallecidas===
===1032 versión 9: Información de enajenaciones de bienes y derechos a través de notarias===
===1034 versión 6: Información de estados financieros consolidados===
===1035 versión 7: Entidades subordinadas o controladas nacionales===
===1036 versión 8: Entidades subordinadas o vinculadas del exterior===
===1037 versión 7: Elaboración de facturación por litógrafos y tipógrafos===
===1038 versión 6: Información de las sociedades creadas===
===1039 versión 6: Sociedades liquidadas===
===1041 versión 6: Información de bolsa de valores===
===1042 versión 7: Información de comisionistas de bolsas===
===1056 versión 10: Pagos o abonos en cuenta por secretarios generales que administran recursos del tesoro===
===1058 versión 9: Ingresos recibidos con cargo al fideicomiso o patrimonio autónomo===
===1159 versión 8: Información de convenios de cooperación con organismos Internacionales===
===1476 versión 10: Información de registros catastrales y de Impuesto Predial===
===1480 versión 9: Información Vehículos===
===1481 versión 10: Impuesto de Industria y Comercio, Avisos y Tableros – ICA===
===1647 versión 2: Ingresos recibidos para terceros===
===2273 versión 2: Depósitos de títulos valores y rendimientos o dividendos cancelados===
===2274 versión 1: Fondo de Cesantías===
===2275 versión 1: Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional===
===2276 versión 3: Información de rentas de trabajo y de pensiones===
===2277 versión 1: Fondos de Pensiones Obligatorias===
===2279 versión 2: Código único institucional (CUIN) Entidades Públicas===
===2280 versión 1: Deducción empleadas víctimas de la violencia===
===2574 versión 1: Información de no causación del impuesto al carbono por certificación de carbono neutro===
===2575 versión 1: Donaciones recibidas y certificadas por entidades no contribuyentes===
===2625 versión 1: Información de concesiones y asociaciones público privadas - APP===
===2631 versión1: Resoluciones administrativas relacionadas con obligaciones tributarias del orden municipal o distrital===
===5247 versión 1: Pagos o abonos en cuenta y retenciones practicadas en contratos de colaboración empresarial===
===5248 versión 1: Ingresos recibidos en contratos de colaboración empresarial.===
===5249 versión 1: IVA descontable en contratos de colaboración empresarial===
===5250 versión 1: IVA generado e Impuesto al Consumo en contratos de colaboración empresarial===
===5251 versión 1: Saldo en cuentas por cobrar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===
===5252 versión 1: Saldo en cuentas por cagar a 31 de diciembre en contratos de colaboración empresarial===

=Obligados a presentar el reporte=

==Entidades==

Según el art. 1 de la [[Resolución 000070 de 2019]] los obligados a presentar información exógena son:

#Personas naturales y asimiladas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 y/o 2020
#Personas jurídicas, sociedades y asimiladas, y demás entidades públicas y privadas que hayan superado topes de ingresos en los años gravables el 2019 o 2020.
#Personas naturales y jurídicas y asimiladas, públicas y privadas, obligados a practicar retenciones por el año 2020.
#Establecimientos permanentes de personas naturales no residentes y de personas jurídicas y entidades extranjeras
#Entes públicos del Nivel Nacional y Territorial del orden central y descentralizado contemplados en el artículo 22 del Estatuto Tributario, no obligados a presentar declaración de ingresos y patrimonio.
#Secretarios Generales
#Personas o entidades que celebren contratos de colaboración empresarial como: Consorcios, uniones temporales, contratos de mandato, administración delegada, contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales, joint venture, cuentas en participación y convenios de cooperación con entidades públicas.
#Sociedades Fiduciarias
#Entidades Financieras
#Fondos de Cesantías
#Fondo de Pensiones
#DECEVAL
#Bolsas de Valores
#Comisionistas de Bolsa.
#Cámaras de Comercio
#Registraduría Nacional del Estado Civil.
#Notarios
#Quienes elaboren facturas de venta o documentos equivalentes.
#Obligados a presentar estados financieros consolidados.
#Residentes fiscales colombianos que tengan control sobre una entidad del exterior sin residencia fiscal en Colombia (ECE).
#Alcaldías, distritos y gobernaciones.
#Autoridades catastrales
#Entidades públicas o privadas que celebren convenios de cooperación y asistencia técnica para el apoyo y ejecución de sus programas o proyectos, con organismos internacionales.
#Entidades no contribuyentes y no contribuyentes declarantes.
#Responsables del impuesto nacional al carbono.
#Concesiones y asociaciones público privadas – APP.

==Formatos a presentar==

Las personas naturales y jurídicas y entes públicos deben presentar los siguientes formatos para el periodo 2020 (en el año 2021):

Diríjase a este link en la pregunta 3 "¿Quiénes están obligados a presentar?" B. ¿Que deben Presentar?https://www.dian.gov.co/impuestos/sociedades/ExogenaTributaria/Presentacion/Paginas/default.aspx