Difference between revisions of "Impuestos"

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=Impuestos en Numera=
 
=Impuestos en Numera=
 
En nuestra oferta de valor pretendemos que el empresario cuente con esta información en línea, simplificar el proceso de liquidación y que sea visible para todos los involucrados, a continuación les presentamos el enfoque basado en tecnología a la solución de este problema.  
 
En nuestra oferta de valor pretendemos que el empresario cuente con esta información en línea, simplificar el proceso de liquidación y que sea visible para todos los involucrados, a continuación les presentamos el enfoque basado en tecnología a la solución de este problema.  
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=Flujo lógico de impuestos en Numera=
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==Gestión de estados de impuestos==
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El flujo de impuestos ideal para los BPO de Numera se divide en el proceso de revisión y de presentación. Ambos procesos comparten información en el flujo:
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En Numera consideramos que estos 6 estados de un impuesto suplen todo el flujo de revisión:
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#Preparado: El impuesto fué calculado por Numera
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#Borrador: El impuesto fue digitado en la DIAN o SHD en un formulario y quedó como borrador.
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#Autorizado: El impuesto fué revisado por un usuario de la empresa y este usuario dió aval para que se presente.
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#Presentado: El impuesto que estaba en borrador fué presentado en la plataforma de la DIAN o SHD.
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#Pagado: El impuesto presentado se pagó
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#Auditado: El flujo del impuesto fué revisado por un usuario que cumple el rol de auditor en la empresa
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El flujo del proceso es:
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#Numera prepara el impuesto
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#Usuario Auxiliar o Analista lo revisa, genera el borrador de la DIAN y carga en el home del impuesto de Numera el soporte “impuesto borrador”. Numera lee el impuesto borrador, cambia el impuesto a estado borrador y confirma auditoría de diferencias preparado vs borrador
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#Usuario Contador o Lider revisa el impuesto y notifica por Numera al analista si se debe realizar algún cambio (se puede reemplazar el soporte “impuesto borrador”. Esta, y todas las notificaciones del flujo de revisión se pueden consultar desde el histórico de notificaciones en el impuesto. SI el impuesto está correcto, el impuesto es marcado por el usuario como "Autorizado"
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#Analista presenta el impuesto en la DIAN y carga en el home del impuesto de Numera, el soporte “ impuesto presentado” y el “soporte de firmas” (Numera adicionalmente radica el impuesto presentado en la VURV como formulario de impuestos). El impuesto se cambia a estado presentado por Numera cuando estén cargados ambos soportes.
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#Numera lee el impuesto presentado, cambia el impuesto a estado "Presentado" y confirma auditoría de diferencias borrador vs presentado.
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#Analista carga al home del impuesto en Numera el soporte “recibo de pago” (Numera adicionalmente lo radica en la VURV como Comprobante de egreso) y Numera cambia el estado del impuesto a Pagado.
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#Auditor revisa soporte de firmas, y otras observaciones del caso y marca el impuesto como auditado
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==Radicación==
 
==Radicación==
  
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En [[Numera]] hemos habilitado la [[radicación]] de impuestos y de soportes de los mismos para poder hacer gestión de esta información, por medio del tipo de documento [[Liquidación de impuestos]]. Hemos desarrollado con Inteligencia Artificial la lectura de estos impuestos para incluir la información que se genera en ellos dentro de las [[liquidaciones automáticas de impuestos]] que proponemos a los usuarios.
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En [[Numera]] hemos habilitado la [[radicación]] de impuestos y de soportes de los mismos para poder hacer gestión de esta información, por medio del tipo de documento [[Liquidación de impuestos]]. Hemos desarrollado con Inteligencia Artificial la lectura de estos impuestos para incluir la información que se genera en ellos dentro de las [[liquidaciones automáticas de impuestos]] que proponemos a los usuarios.
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La lógica que perseguimos es poder hacer seguimiento a todos los estados del proceso desde que se calcula, los soportes del cálculo, los borradores de formularios para firma, las formularios presentados y firmados y los pagos. Con automatización del proceso pretendemos que los [[usuarios]] que radiquen la información de impuestos les mantendremos todo un flujo de información organizado y con auditorias permanentes realizado por nuestros [[máquinas auditoras]].
  
 
==Liquidación==
 
==Liquidación==
  
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En Colombia existen impuestos nacionales, departamentales y municipales. En Numera hemos catalogado los impuestos según su [[territorialidad]]. En estas páginas te explicamos cómo manejamos los impuestos que hemos desarrollado en [[Numera]]:
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En Colombia existen impuestos nacionales, departamentales y municipales. En Numera hemos catalogado los impuestos según su [[territorialidad]].  
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Lo importante es que a partir de la página de impuestos podrán encontrar una [[propuesta de liquidación de impuestos]] que se actualiza diariamente o que podrá ser actualizada por solicitud del usuario. Adicional a la liquidación hemos preparado una serie de [[auditoria]] para cada tipo de impuesto que permite identificar posibles errores en la liquidación generados por errores en el reconocimiento contable. Estas auditorías son particulares para cada tipo de [[impuesto]].
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La página donde puedes ver en Numera la liquidación de impuestos propuesta la encuentras aquí: https://app.esnumera.com/taxes/liquidations/ . Hoy generamos la liquidación de impuestos de las empresas que tengan como software contable [[Odoo]]. [https://wiki.esnumera.com/wiki/Impuestos#Tipos_de_b.C3.BAsqueda ] Aquí encontraras cómo extraemos la información del software contable
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Finalmente hemos agregado un [[consolidado de la declaración]] que permite agregar los periodos anteriores de manera que se sumen los formularios y el [[usuario]] pueda tomar decisiones sobre aumentar o no el impuesto.
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===Activar liquidación de impuestos===
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Para activar la liquidación automática de impuestos debe ir al módulo de empresas, y sobre la mitad de la página seleccionar la liquidación automática de impuestos. Si es necesario puede ajustar la periodicidad de los impuestos sugeridos por Numera:
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[[File:Ir a empresas.jpg|500px]]
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1. Panel de impuestos desde el home de empresas
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2. Activar la liquidación automática de impuestos
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3. Activar más impuestos
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4. Borrar impuestos del cálculo automático.
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[[File:Impuestos desde el home de la empresa.png|800px]]
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En estas páginas te explicamos cómo manejamos los impuestos que hemos desarrollado en [[Numera]]:
  
 
===[[Impuestos Nacionales]]===
 
===[[Impuestos Nacionales]]===
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===[[Impuestos Municipales]]===
 
===[[Impuestos Municipales]]===
  
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== Parametrización de impuestos en Odoo==
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=Liquidación con la información del software contable=
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En [[Odoo]] hemos creado por un lado los [[impuestos]] sobre productos, que son los impuestos que aplican a cada [[producto]], y por otro los [[impuestos]] a aplicar que corresponde a la tarifa del impuesto de acuerdo a la [[posición fiscal]] (en porcentaje). Los [[impuestos]] sobre [[productos]] en [[odoo]] tienen el prefijo ISP.
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Entonces, al registrar una [[factura de proveedores]], [[odoo]] busca el impuesto que está asociado al producto; vá a la [[posición fiscal]] y busca qué "impuesto a aplicar está asociado" a ese impuesto sobre producto para tomar la tarifa
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==[[Odoo]]==
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Numera hoy está 100% integrado con el sistema contable [[Odoo]]. Para las empresas activas en este sistema realizamos el cálculo automático del impuesto.
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===Tipos de búsqueda ===
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Para entregarle a los usuarios el formulario realizamos este tipo de cálculos o búsquedas:
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1. Consulta impuestos causados: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en "Impuesto (cuota)" de los [[apuntes contables]]. Para ejemplificar, la búsqueda de los impuestos causados del impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:
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[[File:Búsqueda de impuesto desde Odoo.png|900px]]
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2. Consulta la base que causó el impuesto: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en  "Impuesto" de los [[apuntes contables]]. la búsqueda de las bases que causaron el impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:
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[[File:Búsqueda de impuesto (base en Odoo).png|900px]]
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3.Operaciones aritméticas: Operaciones realizadas por Numera directamente desde datos del formulario
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===[[Parametrización contable]] en [[Odoo]]===
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En [[Odoo]] encontrarás los [[impuestos]] sobre productos, que son los impuestos que aplican a cada [[producto]], y los [[impuestos]] a aplicar que corresponde a la tarifa del impuesto de acuerdo a la [[posición fiscal]] (en porcentaje). Los [[impuestos]] sobre [[productos]] en [[odoo]] tienen el prefijo ISP .
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Entonces, al registrar una [[factura de proveedores]] o ventas, [[odoo]] busca el impuesto que está asociado al producto; vá a la [[posición fiscal]] y busca qué "impuesto a aplicar está asociado" a ese impuesto sobre producto para tomar la tarifa.
  
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El impuesto ISP aplica para las retenciones en la fuente que son las que dependen del tipo de contribuyente. Para retención de ICA e IVA no es necesario crear el ISP.
  
 
Por ejemplo:
 
Por ejemplo:
 
* Impuesto sobre producto (retención en la fuente de comisiones): ISP - RTEFTE (C) COMISIONES
 
* Impuesto sobre producto (retención en la fuente de comisiones): ISP - RTEFTE (C) COMISIONES
 
* Impuesto a aplicar: RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas jurídicas) , RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas naturales)
 
* Impuesto a aplicar: RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas jurídicas) , RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas naturales)
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La forma de ver,  crear y editar los impuestos es ingresando a Contabilidad en [[Configuración]] y dando click en impuestos
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[[File:Configuración - Impuestos Odoo.png|600px]]
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Puede dar click en los impuestos actuales o crear uno nuevo. A continuación un ejemplo de los impuestos que ya están creados, con ellos podría guiarse para crear uno nuevo.
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{| class="wikitable"
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! Grupo de impuestos !! Impuesto sobre el producto !! Nombre del impuesto !!  Monto (%)  !! Cuenta de impuestos !! Cuenta de impuestos en notas de crédito
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (C) RENTAS DE TRABAJO ART 383 || 0 || 23650501 || 23650501
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS INDEMNIZACIONES  || RTE FTE (C) INDEMNIZACIONES 20% || -20 || 23650502 || 23650502
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES || RTE FTE (C) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33% || -33 || 23651001 || 23651001
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS || RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10% || -10 || 23651501 || 23651501
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS || RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11% || -11 || 23651502 || 23651502
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS LICENCIAS || RTE FTE (C) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5% || -3,5 || 23651503 || 23651503
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA || RTE FTE (C) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA 3.5% || -3,5 || 23651504 || 23651504
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES || RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA NATURAL 10% || -10 || 23652001 || 23652001
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES || RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11% || -11 || 23652002 || 23652002
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL || RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% || -4 || 23652501 || 23652501
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL || RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6% || -6 || 23652502 || 23652502
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA || RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1% || -1 || 23652503 || 23652503
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS || RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5% || -3,5 || 23652504 || 23652504
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO || RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1% || -1 || 23652505 || 23652505
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS TEMPORALES DE EMPLEO || RTE FTE (C) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1% || -1 || 23652506 || 23652506
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS VIGILANCIA || RTE FTE (C) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2% || -2 || 23652507 || 23652507
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS SALUD || RTE FTE (C) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2% || -2 || 23652508 || 23652508
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS HOTELES Y RESTAURANTES || RTE FTE (C) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5% || -3,5 || 23652509 || 23652509
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES || RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4% || -4 || 23653001 || 23653001
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES || RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5% || -3,5 || 23653002 || 23653002
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA || RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4% || -4 || 23653501 || 23653501
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL || RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7% || -7 || 23653502 || 23653502
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR || RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7% || -7 || 23653503 || 23653503
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL || RTE FTE (C) COMPRAS DECLARANTES 2.5% || -2,5 || 23654001 || 23654001
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL || RTE FTE (C) COMPRAS NO DECLARANTES 3.5% || -3,5 || 23654002 || 23654002
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS AGRÍCOLA || RTE FTE (C) COMPRAS BIENES AGRICOLAS 1.5% || -1,5 || 23654003 || 23654003
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS CAFÉ || RTE FTE (C) COMPRA CAFE 0.5% || -0,5 || 23654004 || 23654004
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS COMBUSTIBLE || RTE FTE (C) COMPRA COMBUSTIBLES 0.1% || -0,1 || 23654005 || 23654005
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS VEHÍCULOS || RTE FTE (C) ADQUISICION DE VEHICULOS 1% || -1 || 23654101 || 23654101
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES || RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1% || -1 || 23654102 || 23654102
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES || RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5% || -2,5 || 23654103 || 23654103
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS ACTIVOS FIJOS || RTE FTE (C) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1% || -1 || 23654104 || 23654104
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS CONSTRUCCIÓN || RTE FTE (C) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1% || -1 || 23654105 || 23654105
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS || RTE FTE (C) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20% || -20 || 23654501 || 23654501
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS PAGOS AL EXTERIOR (INTERESES, COMISIONES, HONORARIOS, REGALIAS, COMPENSACIONES) || RTE FTE (C) INTERESES, COMISIONES, HONORAIROS, REGALIAS, ARRENDAMIENTOS, COMPENSACIONES DE PAGOS AL EXTERIOR 20% || -20 || 23655001 || 23655001
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS CONSULTORÍAS PAGADAS AL EXTERIOR || RTE FTE (C) CONSULTORIAS SERVICIOS TECNICOS Y ASISTENCIA TECNICA PAGOS AL EXTERIOR SIN CONVENIO 20% || -20 || 23655002 || 23655002
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR || RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS Y OTROS INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR 15% || -15 || 23655004 || 23655004
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS PROGRAMAS COMPUTADOR EXTERIOR || RTE FTE (C) EXPLOTACIÓN DE PROGRAMAS DE COMPUTADOR DEL EXTERIOR 20% || -20 || 23655005 || 23655005
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS PROFESORES EXTRANJEROS NO RESIDENTES  || RTE FTE (C) PROFESORES EXTRANJEROS CONTRATADOS POR MENOS DE 4 MESES NO RESIDENTES 7% || -7 || 23655006 || 23655006
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS CASA MATRIZ NO RESIDENTE (DIRECCIÓN O ADMINISTRACIÓN) || RTE FTE (C) PAGOS A CASA MATRIZ POR GASTOS DE ADMINISTRACIÓN O DIRECCIÓN A NO RESIDENTES O NO DOMICILIADOS 33% || -33 || 23655007 || 23655007
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE INTERNACIONAL || RTE FTE (C) TRANSPORTE INTERNACIONAL A  NO DOMICILIADOS 5% || -5 || 23655008 || 23655008
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR || RTE FTE (C) PAGOS AL EXTERIOR CON CONVENIO Y GANANCIA OCASIONAL DEL EXTERIOR 10% || -10 || 23655009 || 23655009
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR || RTE FTE (C) REGALÍAS Y EXPLOTACIÓN DE PROPIEDAD INTELECTUAL 15% || -15 || 23657090 || 23657090
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR || RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL DECLARANTES 2.5% || -2,5 || 23657002 || 23657002
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| RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS || ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR || RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL NO DECLARANTES 3.5% || -3,5 || 23657003 || 23657003
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|-
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 19% || RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 19% || -19 || 23670501 || 23670501
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|-
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 19% || RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 5% || -5 || 23670502 || 23670502
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 19% || RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 23671501 || 23671501
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|-
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 19% || RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 23671502 || 23671502
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 19% || RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 23671503 || 23671503
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|-
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 5% || RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 23671504 || 23671504
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|-
 +
| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 5% || RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 23671505 || 23671505
 +
|-
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| RETENCION POR IVA COMPRAS || ISP - RTE IVA COMPRAS 5% || RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 23671506 || 23671506
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|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES  4,14 || RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 4,14 || -0,414 || 23680501 || 23680501
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|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES  6,9 || RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 6,9 || -0,69 || 23680502 || 23680502
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|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES  13,8 || RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 13,8 || -1,38 || 23680503 || 23680503
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|-
 +
| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES  11,04 || RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 11,04 || -1,104 || 23680504 || 23680504
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  4,14 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 4,14 || -0,414 || 23680505 || 23680505
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|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  6,9 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 6,9 || -0,69 || 23680506 || 23680506
 +
|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  13,8 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 13,8 || -1,38 || 23680507 || 23680507
 +
|-
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  9,66 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 9,66 || -0,966 || 23680508 || 23680508
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  7 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 7 || -0,7 || 23680509 || 23680509
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| RETENCION POR ICA COMPRAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS  11,04 || RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 11,04 || -1,104 || 23680510 || 23680510
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|-
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| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 16% || IVA GENERADO (V) 16% POR VENTAS || 16 || 24080101 || 24080250
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 2% || IVA GENERADO (V)  2% POR VENTAS || 2 || 24080102 || 24080251
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 5% || IVA GENERADO (V)  5% POR VENTAS || 5 || 24080103 || 24080252
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 10% || IVA GENERADO (V) 10% POR VENTAS || 10 || 24080104 || 24080253
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS AIU 16%  || IVA GENERADO (V) AIU 16% POR VENTAS || 16 || 24080105 || 24080254
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 20% || IVA GENERADO (V) 20% POR VENTAS || 20 || 24080106 || 24080256
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 25% || IVA GENERADO (V) 25% POR VENTAS || 25 || 24080107 || 24080257
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 19% || IVA GENERADO (V) 19% POR VENTAS || 19 || 24080108 || 24080258
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 19% || IVA GENERADO 19% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES || 19 || 24080110 || 24080110
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS 5% || IVA GENERADO 5% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES || 5 || 24080111 || 24080111
 +
|-
 +
| IVA VENTAS || ISP - IVA VENTAS AIU 19%  || IVA GENERADO (V) AIU 19% POR VENTAS || 19 || 24080109 || 24080255
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 16%  DE BIENES || IVA DESCONTABLE (C) 16%  DE BIENES || 16 || 24080201 || 24080150
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 16%  DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) 16%  DE SERVICIOS || 16 || 24080202 || 24080150
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 2%  DE BIENES || IVA DESCONTABLE (C) 2%  DE BIENES || 2 || 24080203 || 24080151
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 2%  DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) 2%  DE SERVICIOS || 2 || 24080204 || 24080151
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 5%  DE BIENES || IVA DESCONTABLE (C) 5%  DE BIENES || 5 || 24080205 || 24080152
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 5%  DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) 5%  DE SERVICIOS || 5 || 24080206 || 24080152
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 10%  DE BIENES || IVA DESCONTABLE (C) 10%  DE BIENES || 10 || 24080207 || 24080153
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 10%  DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) 10%  DE SERVICIOS || 10 || 24080208 || 24080153
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 19%  DE BIENES || IVA DESCONTABLE (C) 19%  DE BIENES || 19 || 24080209 || 24080158
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 19%  DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) 19%  DE SERVICIOS || 19 || 24080210 || 24080158
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS AIU 16% DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) AIU 16% DE SERVICIOS || 16 || 24080211 || 24080154
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) AIU 19% DE SERVICIOS || 19 || 24080212 || 24080155
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS || IVA DESCONTABLE (C) AIU 5% DE SERVICIOS || 5 || 24080213 || 24080156
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 5% EN IMPORTACIONES || IVA DESCONTABLE (C) 5% EN IMPORTACIONES || 5 || 24080301 || 24080152
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 16% EN IMPORTACIONES || IVA DESCONTABLE (C) 16% EN IMPORTACIONES || 16 || 24080302 || 24080150
 +
|-
 +
| IVA COMPRAS || ISP - IVA COMPRAS 19% EN IMPORTACIONES || IVA DESCONTABLE (C) 19% EN IMPORTACIONES || 19 || 24080303 || 24080158
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) RENTAS DE TRABAJO ART 383 || 0 || 13551501 || 13551501
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS INDEMNIZACIONES  || RTE FTE (V) INDEMNIZACIONES LABORALES 20% || -20 || 13551502 || 13551502
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES || RTE FTE (V) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33% || -33 || 13551503 || 13551503
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS || RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10% || -10 || 13551504 || 13551504
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS || RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11% || -11 || 13551505 || 13551505
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS LICENCIAS || RTE FTE (V) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5% || -3,5 || 13551506 || 13551506
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA || RTE FTE (V) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍ INFORMÁTICA 3.5% || -3,5 || 13551507 || 13551507
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES || RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA NATURAL 10% || -10 || 13551508 || 13551508
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES || RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11% || -11 || 13551509 || 13551509
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL || RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL 4% || -4 || 13551510 || 13551510
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL || RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6% || -6 || 13551511 || 13551511
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA || RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1% || -1 || 13551512 || 13551512
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS || RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5% || -3,5 || 13551513 || 13551513
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO || RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1% || -1 || 13551514 || 13551514
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS TEMPORALES DE EMPLEO || RTE FTE (V) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1% || -1 || 13551515 || 13551515
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS VIGILANCIA || RTE FTE (V) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2% || -2 || 13551516 || 13551516
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS SALUD || RTE FTE (V) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2% || -2 || 13551517 || 13551517
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS HOTELES Y RESTAURANTES || RTE FTE (V) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5% || -3,5 || 13551518 || 13551518
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES || RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4% || -4 || 13551519 || 13551519
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES || RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5% || -3,5 || 13551520 || 13551520
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA || RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4% || -4 || 13551521 || 13551521
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL || RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7% || -7 || 13551522 || 13551522
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR || RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7% || -7 || 13551523 || 13551523
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS BIENES || RTE FTE (V) VENTA BIENES DECLARANTES 2.5% || -2,5 || 13551524 || 13551524
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS BIENES || RTE FTE (V) VENTA BIENES NO DECLARANTES 3.5% || -3,5 || 13551525 || 13551525
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS AGRÍCOLA || RTE FTE (V) VENTA BIENES AGRICOLAS 1.5% || -1,5 || 13551526 || 13551526
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS CAFÉ || RTE FTE (V) VENTA BIENES CAFE 0.5% || -0,5 || 13551527 || 13551527
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS COMBUSTIBLE || RTE FTE (V) VENTA BIENES COMBUSTIBLES 0.1% || -0,1 || 13551528 || 13551528
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS VEHÍCULOS || RTE FTE (V) VENTA DE VEHICULOS 1% || -1 || 13551529 || 13551529
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES || RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1% || -1 || 13551530 || 13551530
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES || RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5% || -2,5 || 13551531 || 13551531
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS ACTIVOS FIJOS || RTE FTE (V) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1% || -1 || 13551532 || 13551532
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS CONSTRUCCIÓN || RTE FTE (V) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1% || -1 || 13551533 || 13551533
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS || RTE FTE (V) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20% || -20 || 13551534 || 13551534
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,4% || -0,4 || 13551601 || 13551601
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 1,6% || -1,6 || 13551602 || 13551602
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,8% || -0,8 || 13551603 || 13551603
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,4% || 0,4 || 23656601 || 23656601
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 1,6% || 1,6 || 23656602 || 23656602
 +
|-
 +
| RETENCION EN LA FUENTE VENTAS || ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES  || RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,8%  || 0,8 || 23656603 || 23656603
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 19% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 13551701 || 13551701
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 19% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 13551702 || 13551702
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 19% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA  15% DE IVA DEL 19% || -2,85 || 13551703 || 13551703
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 19% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR ENT. FINANCEIRAS EN TARJETAS DE CRÉDITO || -0,414 || 13551704 || 13551704
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 5% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 13551705 || 13551705
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 5% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 13551706 || 13551706
 +
|-
 +
| RETENCION POR IVA VENTAS || ISP - RTE IVA VENTAS 5% || RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA  15% DE IVA DEL 5% || -0,75 || 13551707 || 13551707
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 4,14 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  COMPRAS 4,14 || -0,414 || 13551801 || 13551801
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 6,9 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  COMPRAS 6,9 || -0,69 || 13551802 || 13551802
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 13,8 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  COMPRAS 13,8 || -1,38 || 13551803 || 13551803
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 11,04 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  COMPRAS 11,04 || -1,104 || 13551804 || 13551804
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 4,14 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 4,14 || -0,414 || 13551805 || 13551805
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 6,9 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 6,9 || -0,69 || 13551806 || 13551806
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 13,8 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 13,8 || -1,38 || 13551807 || 13551807
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 9,66 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 9,66 || -0,966 || 13551808 || 13551808
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 7 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 7 || -0,7 || 13551809 || 13551809
 +
|-
 +
| RETENCION POR ICA VENTAS || ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 11,04 || RTE ICA (V) BOGOTÁ  SERVICIOS 11,04 || -1,104 || 13551810 || 13551810
 +
|}

Latest revision as of 21:39, 15 November 2023

Es un tributo que se le paga al estado para que pueda solventar los gastos públicos; estos pagos de carácter obligatorio son exigidos tanto en personas naturales como a personas jurídicas. Este proceso de impuestos es un móvil para que la operación contable funcione. No cumplir con las fechas de vencimientos de impuestos genera sanciones. En Numera queremos romper este circulo vicioso, los impuestos deben estar calculados automáticamente y ser una más de las actividades de la operación, no la principal.

Impuestos en Numera

En nuestra oferta de valor pretendemos que el empresario cuente con esta información en línea, simplificar el proceso de liquidación y que sea visible para todos los involucrados, a continuación les presentamos el enfoque basado en tecnología a la solución de este problema.

Flujo lógico de impuestos en Numera

Gestión de estados de impuestos

El flujo de impuestos ideal para los BPO de Numera se divide en el proceso de revisión y de presentación. Ambos procesos comparten información en el flujo:

En Numera consideramos que estos 6 estados de un impuesto suplen todo el flujo de revisión:

  1. Preparado: El impuesto fué calculado por Numera
  2. Borrador: El impuesto fue digitado en la DIAN o SHD en un formulario y quedó como borrador.
  3. Autorizado: El impuesto fué revisado por un usuario de la empresa y este usuario dió aval para que se presente.
  4. Presentado: El impuesto que estaba en borrador fué presentado en la plataforma de la DIAN o SHD.
  5. Pagado: El impuesto presentado se pagó
  6. Auditado: El flujo del impuesto fué revisado por un usuario que cumple el rol de auditor en la empresa

El flujo del proceso es:

  1. Numera prepara el impuesto
  2. Usuario Auxiliar o Analista lo revisa, genera el borrador de la DIAN y carga en el home del impuesto de Numera el soporte “impuesto borrador”. Numera lee el impuesto borrador, cambia el impuesto a estado borrador y confirma auditoría de diferencias preparado vs borrador
  3. Usuario Contador o Lider revisa el impuesto y notifica por Numera al analista si se debe realizar algún cambio (se puede reemplazar el soporte “impuesto borrador”. Esta, y todas las notificaciones del flujo de revisión se pueden consultar desde el histórico de notificaciones en el impuesto. SI el impuesto está correcto, el impuesto es marcado por el usuario como "Autorizado"
  4. Analista presenta el impuesto en la DIAN y carga en el home del impuesto de Numera, el soporte “ impuesto presentado” y el “soporte de firmas” (Numera adicionalmente radica el impuesto presentado en la VURV como formulario de impuestos). El impuesto se cambia a estado presentado por Numera cuando estén cargados ambos soportes.
  5. Numera lee el impuesto presentado, cambia el impuesto a estado "Presentado" y confirma auditoría de diferencias borrador vs presentado.
  6. Analista carga al home del impuesto en Numera el soporte “recibo de pago” (Numera adicionalmente lo radica en la VURV como Comprobante de egreso) y Numera cambia el estado del impuesto a Pagado.
  7. Auditor revisa soporte de firmas, y otras observaciones del caso y marca el impuesto como auditado


Radicación

En Numera hemos habilitado la radicación de impuestos y de soportes de los mismos para poder hacer gestión de esta información, por medio del tipo de documento Liquidación de impuestos. Hemos desarrollado con Inteligencia Artificial la lectura de estos impuestos para incluir la información que se genera en ellos dentro de las liquidaciones automáticas de impuestos que proponemos a los usuarios.

La lógica que perseguimos es poder hacer seguimiento a todos los estados del proceso desde que se calcula, los soportes del cálculo, los borradores de formularios para firma, las formularios presentados y firmados y los pagos. Con automatización del proceso pretendemos que los usuarios que radiquen la información de impuestos les mantendremos todo un flujo de información organizado y con auditorias permanentes realizado por nuestros máquinas auditoras.

Liquidación

En Colombia existen impuestos nacionales, departamentales y municipales. En Numera hemos catalogado los impuestos según su territorialidad.

Lo importante es que a partir de la página de impuestos podrán encontrar una propuesta de liquidación de impuestos que se actualiza diariamente o que podrá ser actualizada por solicitud del usuario. Adicional a la liquidación hemos preparado una serie de auditoria para cada tipo de impuesto que permite identificar posibles errores en la liquidación generados por errores en el reconocimiento contable. Estas auditorías son particulares para cada tipo de impuesto.

La página donde puedes ver en Numera la liquidación de impuestos propuesta la encuentras aquí: https://app.esnumera.com/taxes/liquidations/ . Hoy generamos la liquidación de impuestos de las empresas que tengan como software contable Odoo. [1] Aquí encontraras cómo extraemos la información del software contable

Finalmente hemos agregado un consolidado de la declaración que permite agregar los periodos anteriores de manera que se sumen los formularios y el usuario pueda tomar decisiones sobre aumentar o no el impuesto.


Activar liquidación de impuestos

Para activar la liquidación automática de impuestos debe ir al módulo de empresas, y sobre la mitad de la página seleccionar la liquidación automática de impuestos. Si es necesario puede ajustar la periodicidad de los impuestos sugeridos por Numera:

Ir a empresas.jpg


1. Panel de impuestos desde el home de empresas 2. Activar la liquidación automática de impuestos 3. Activar más impuestos 4. Borrar impuestos del cálculo automático.

Impuestos desde el home de la empresa.png




En estas páginas te explicamos cómo manejamos los impuestos que hemos desarrollado en Numera:

Impuestos Nacionales

Impuestos Departamentales

Impuestos Municipales

Liquidación con la información del software contable

Odoo

Numera hoy está 100% integrado con el sistema contable Odoo. Para las empresas activas en este sistema realizamos el cálculo automático del impuesto.

Tipos de búsqueda

Para entregarle a los usuarios el formulario realizamos este tipo de cálculos o búsquedas:

1. Consulta impuestos causados: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en "Impuesto (cuota)" de los apuntes contables. Para ejemplificar, la búsqueda de los impuestos causados del impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:

Búsqueda de impuesto desde Odoo.png


2. Consulta la base que causó el impuesto: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en "Impuesto" de los apuntes contables. la búsqueda de las bases que causaron el impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:

Búsqueda de impuesto (base en Odoo).png


3.Operaciones aritméticas: Operaciones realizadas por Numera directamente desde datos del formulario




Parametrización contable en Odoo

En Odoo encontrarás los impuestos sobre productos, que son los impuestos que aplican a cada producto, y los impuestos a aplicar que corresponde a la tarifa del impuesto de acuerdo a la posición fiscal (en porcentaje). Los impuestos sobre productos en odoo tienen el prefijo ISP . Entonces, al registrar una factura de proveedores o ventas, odoo busca el impuesto que está asociado al producto; vá a la posición fiscal y busca qué "impuesto a aplicar está asociado" a ese impuesto sobre producto para tomar la tarifa.

El impuesto ISP aplica para las retenciones en la fuente que son las que dependen del tipo de contribuyente. Para retención de ICA e IVA no es necesario crear el ISP.

Por ejemplo:

  • Impuesto sobre producto (retención en la fuente de comisiones): ISP - RTEFTE (C) COMISIONES
  • Impuesto a aplicar: RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas jurídicas) , RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas naturales)

La forma de ver, crear y editar los impuestos es ingresando a Contabilidad en Configuración y dando click en impuestos

Configuración - Impuestos Odoo.png


Puede dar click en los impuestos actuales o crear uno nuevo. A continuación un ejemplo de los impuestos que ya están creados, con ellos podría guiarse para crear uno nuevo.

Grupo de impuestos Impuesto sobre el producto Nombre del impuesto Monto (%) Cuenta de impuestos Cuenta de impuestos en notas de crédito
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS RENTAS LABORALES RTE FTE (C) RENTAS DE TRABAJO ART 383 0 23650501 23650501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS INDEMNIZACIONES RTE FTE (C) INDEMNIZACIONES 20% -20 23650502 23650502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES RTE FTE (C) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33% -33 23651001 23651001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10% -10 23651501 23651501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11% -11 23651502 23651502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS LICENCIAS RTE FTE (C) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5% -3,5 23651503 23651503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA RTE FTE (C) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA 3.5% -3,5 23651504 23651504
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA NATURAL 10% -10 23652001 23652001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11% -11 23652002 23652002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% -4 23652501 23652501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6% -6 23652502 23652502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1% -1 23652503 23652503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5% -3,5 23652504 23652504
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1% -1 23652505 23652505
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS TEMPORALES DE EMPLEO RTE FTE (C) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1% -1 23652506 23652506
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS VIGILANCIA RTE FTE (C) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2% -2 23652507 23652507
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS SALUD RTE FTE (C) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2% -2 23652508 23652508
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS HOTELES Y RESTAURANTES RTE FTE (C) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5% -3,5 23652509 23652509
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4% -4 23653001 23653001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5% -3,5 23653002 23653002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4% -4 23653501 23653501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7% -7 23653502 23653502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7% -7 23653503 23653503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL RTE FTE (C) COMPRAS DECLARANTES 2.5% -2,5 23654001 23654001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL RTE FTE (C) COMPRAS NO DECLARANTES 3.5% -3,5 23654002 23654002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS AGRÍCOLA RTE FTE (C) COMPRAS BIENES AGRICOLAS 1.5% -1,5 23654003 23654003
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS CAFÉ RTE FTE (C) COMPRA CAFE 0.5% -0,5 23654004 23654004
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS COMBUSTIBLE RTE FTE (C) COMPRA COMBUSTIBLES 0.1% -0,1 23654005 23654005
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS VEHÍCULOS RTE FTE (C) ADQUISICION DE VEHICULOS 1% -1 23654101 23654101
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1% -1 23654102 23654102
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5% -2,5 23654103 23654103
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS ACTIVOS FIJOS RTE FTE (C) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1% -1 23654104 23654104
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS CONSTRUCCIÓN RTE FTE (C) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1% -1 23654105 23654105
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS RTE FTE (C) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20% -20 23654501 23654501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS PAGOS AL EXTERIOR (INTERESES, COMISIONES, HONORARIOS, REGALIAS, COMPENSACIONES) RTE FTE (C) INTERESES, COMISIONES, HONORAIROS, REGALIAS, ARRENDAMIENTOS, COMPENSACIONES DE PAGOS AL EXTERIOR 20% -20 23655001 23655001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS CONSULTORÍAS PAGADAS AL EXTERIOR RTE FTE (C) CONSULTORIAS SERVICIOS TECNICOS Y ASISTENCIA TECNICA PAGOS AL EXTERIOR SIN CONVENIO 20% -20 23655002 23655002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS Y OTROS INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR 15% -15 23655004 23655004
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS PROGRAMAS COMPUTADOR EXTERIOR RTE FTE (C) EXPLOTACIÓN DE PROGRAMAS DE COMPUTADOR DEL EXTERIOR 20% -20 23655005 23655005
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS PROFESORES EXTRANJEROS NO RESIDENTES RTE FTE (C) PROFESORES EXTRANJEROS CONTRATADOS POR MENOS DE 4 MESES NO RESIDENTES 7% -7 23655006 23655006
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS CASA MATRIZ NO RESIDENTE (DIRECCIÓN O ADMINISTRACIÓN) RTE FTE (C) PAGOS A CASA MATRIZ POR GASTOS DE ADMINISTRACIÓN O DIRECCIÓN A NO RESIDENTES O NO DOMICILIADOS 33% -33 23655007 23655007
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE INTERNACIONAL RTE FTE (C) TRANSPORTE INTERNACIONAL A NO DOMICILIADOS 5% -5 23655008 23655008
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR RTE FTE (C) PAGOS AL EXTERIOR CON CONVENIO Y GANANCIA OCASIONAL DEL EXTERIOR 10% -10 23655009 23655009
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR RTE FTE (C) REGALÍAS Y EXPLOTACIÓN DE PROPIEDAD INTELECTUAL 15% -15 23657090 23657090
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL DECLARANTES 2.5% -2,5 23657002 23657002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL NO DECLARANTES 3.5% -3,5 23657003 23657003
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 19% RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 19% -19 23670501 23670501
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 19% RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 5% -5 23670502 23670502
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 19% RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 19% -2,85 23671501 23671501
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 19% RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 19% -2,85 23671502 23671502
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 19% RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 19% -2,85 23671503 23671503
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 5% RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 5% -0,75 23671504 23671504
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 5% RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 5% -0,75 23671505 23671505
RETENCION POR IVA COMPRAS ISP - RTE IVA COMPRAS 5% RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 5% -0,75 23671506 23671506
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 4,14 RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 4,14 -0,414 23680501 23680501
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 6,9 RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 6,9 -0,69 23680502 23680502
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 13,8 RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 13,8 -1,38 23680503 23680503
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 11,04 RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 11,04 -1,104 23680504 23680504
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 4,14 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 4,14 -0,414 23680505 23680505
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 6,9 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 6,9 -0,69 23680506 23680506
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 13,8 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 13,8 -1,38 23680507 23680507
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 9,66 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 9,66 -0,966 23680508 23680508
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 7 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 7 -0,7 23680509 23680509
RETENCION POR ICA COMPRAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 11,04 RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 11,04 -1,104 23680510 23680510
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 16% IVA GENERADO (V) 16% POR VENTAS 16 24080101 24080250
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 2% IVA GENERADO (V) 2% POR VENTAS 2 24080102 24080251
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 5% IVA GENERADO (V) 5% POR VENTAS 5 24080103 24080252
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 10% IVA GENERADO (V) 10% POR VENTAS 10 24080104 24080253
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS AIU 16% IVA GENERADO (V) AIU 16% POR VENTAS 16 24080105 24080254
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 20% IVA GENERADO (V) 20% POR VENTAS 20 24080106 24080256
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 25% IVA GENERADO (V) 25% POR VENTAS 25 24080107 24080257
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 19% IVA GENERADO (V) 19% POR VENTAS 19 24080108 24080258
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 19% IVA GENERADO 19% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES 19 24080110 24080110
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS 5% IVA GENERADO 5% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES 5 24080111 24080111
IVA VENTAS ISP - IVA VENTAS AIU 19% IVA GENERADO (V) AIU 19% POR VENTAS 19 24080109 24080255
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 16% DE BIENES IVA DESCONTABLE (C) 16% DE BIENES 16 24080201 24080150
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 16% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) 16% DE SERVICIOS 16 24080202 24080150
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 2% DE BIENES IVA DESCONTABLE (C) 2% DE BIENES 2 24080203 24080151
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 2% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) 2% DE SERVICIOS 2 24080204 24080151
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 5% DE BIENES IVA DESCONTABLE (C) 5% DE BIENES 5 24080205 24080152
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 5% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) 5% DE SERVICIOS 5 24080206 24080152
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 10% DE BIENES IVA DESCONTABLE (C) 10% DE BIENES 10 24080207 24080153
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 10% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) 10% DE SERVICIOS 10 24080208 24080153
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 19% DE BIENES IVA DESCONTABLE (C) 19% DE BIENES 19 24080209 24080158
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 19% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) 19% DE SERVICIOS 19 24080210 24080158
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS AIU 16% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) AIU 16% DE SERVICIOS 16 24080211 24080154
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) AIU 19% DE SERVICIOS 19 24080212 24080155
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS IVA DESCONTABLE (C) AIU 5% DE SERVICIOS 5 24080213 24080156
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 5% EN IMPORTACIONES IVA DESCONTABLE (C) 5% EN IMPORTACIONES 5 24080301 24080152
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 16% EN IMPORTACIONES IVA DESCONTABLE (C) 16% EN IMPORTACIONES 16 24080302 24080150
IVA COMPRAS ISP - IVA COMPRAS 19% EN IMPORTACIONES IVA DESCONTABLE (C) 19% EN IMPORTACIONES 19 24080303 24080158
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) RENTAS DE TRABAJO ART 383 0 13551501 13551501
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS INDEMNIZACIONES RTE FTE (V) INDEMNIZACIONES LABORALES 20% -20 13551502 13551502
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES RTE FTE (V) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33% -33 13551503 13551503
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10% -10 13551504 13551504
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11% -11 13551505 13551505
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS LICENCIAS RTE FTE (V) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5% -3,5 13551506 13551506
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA RTE FTE (V) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍ INFORMÁTICA 3.5% -3,5 13551507 13551507
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA NATURAL 10% -10 13551508 13551508
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11% -11 13551509 13551509
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL 4% -4 13551510 13551510
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6% -6 13551511 13551511
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1% -1 13551512 13551512
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5% -3,5 13551513 13551513
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1% -1 13551514 13551514
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS TEMPORALES DE EMPLEO RTE FTE (V) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1% -1 13551515 13551515
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS VIGILANCIA RTE FTE (V) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2% -2 13551516 13551516
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS SALUD RTE FTE (V) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2% -2 13551517 13551517
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS HOTELES Y RESTAURANTES RTE FTE (V) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5% -3,5 13551518 13551518
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4% -4 13551519 13551519
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5% -3,5 13551520 13551520
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4% -4 13551521 13551521
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7% -7 13551522 13551522
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7% -7 13551523 13551523
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RTE FTE (V) VENTA BIENES DECLARANTES 2.5% -2,5 13551524 13551524
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RTE FTE (V) VENTA BIENES NO DECLARANTES 3.5% -3,5 13551525 13551525
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS AGRÍCOLA RTE FTE (V) VENTA BIENES AGRICOLAS 1.5% -1,5 13551526 13551526
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS CAFÉ RTE FTE (V) VENTA BIENES CAFE 0.5% -0,5 13551527 13551527
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS COMBUSTIBLE RTE FTE (V) VENTA BIENES COMBUSTIBLES 0.1% -0,1 13551528 13551528
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS VEHÍCULOS RTE FTE (V) VENTA DE VEHICULOS 1% -1 13551529 13551529
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1% -1 13551530 13551530
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5% -2,5 13551531 13551531
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS ACTIVOS FIJOS RTE FTE (V) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1% -1 13551532 13551532
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS CONSTRUCCIÓN RTE FTE (V) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1% -1 13551533 13551533
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS RTE FTE (V) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20% -20 13551534 13551534
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,4% -0,4 13551601 13551601
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 1,6% -1,6 13551602 13551602
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,8% -0,8 13551603 13551603
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,4% 0,4 23656601 23656601
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 1,6% 1,6 23656602 23656602
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,8% 0,8 23656603 23656603
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 19% RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 19% -2,85 13551701 13551701
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 19% RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 19% -2,85 13551702 13551702
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 19% RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 19% -2,85 13551703 13551703
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 19% RTE IVA (V) PRACTICADO POR ENT. FINANCEIRAS EN TARJETAS DE CRÉDITO -0,414 13551704 13551704
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 5% RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 5% -0,75 13551705 13551705
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 5% RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 5% -0,75 13551706 13551706
RETENCION POR IVA VENTAS ISP - RTE IVA VENTAS 5% RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 5% -0,75 13551707 13551707
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 4,14 RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 4,14 -0,414 13551801 13551801
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 6,9 RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 6,9 -0,69 13551802 13551802
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 13,8 RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 13,8 -1,38 13551803 13551803
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 11,04 RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 11,04 -1,104 13551804 13551804
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 4,14 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 4,14 -0,414 13551805 13551805
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 6,9 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 6,9 -0,69 13551806 13551806
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 13,8 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 13,8 -1,38 13551807 13551807
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 9,66 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 9,66 -0,966 13551808 13551808
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 7 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 7 -0,7 13551809 13551809
RETENCION POR ICA VENTAS ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 11,04 RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 11,04 -1,104 13551810 13551810
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