Impuestos

Es un tributo que se le paga al estado para que pueda solventar los gastos públicos; estos pagos de carácter obligatorio son exigidos tanto en personas naturales como a personas jurídicas. Este proceso de impuestos es un móvil para que la operación contable funcione. No cumplir con las fechas de vencimientos de impuestos genera sanciones. En Numera queremos romper este circulo vicioso, los impuestos deben estar calculados automáticamente y ser una más de las actividades de la operación, no la principal.

Impuestos en Numera

En nuestra oferta de valor pretendemos que el empresario cuente con esta información en línea, simplificar el proceso de liquidación y que sea visible para todos los involucrados, a continuación les presentamos el enfoque basado en tecnología a la solución de este problema.

Radicación

En Numera hemos habilitado la radicación de impuestos y de soportes de los mismos para poder hacer gestión de esta información, por medio del tipo de documento Liquidación de impuestos. Hemos desarrollado con Inteligencia Artificial la lectura de estos impuestos para incluir la información que se genera en ellos dentro de las liquidaciones automáticas de impuestos que proponemos a los usuarios.

La lógica que perseguimos es poder hacer seguimiento a todos los estados del proceso desde que se calcula, los soportes del cálculo, los borradores de formularios para firma, las formularios presentados y firmados y los pagos. Con automatización del proceso pretendemos que los usuarios que radiquen la información de impuestos les mantendremos todo un flujo de información organizado y con auditorias permanentes realizado por nuestros máquinas auditoras.

Liquidación

En Colombia existen impuestos nacionales, departamentales y municipales. En Numera hemos catalogado los impuestos según su territorialidad.

Lo importante es que a partir de la página de impuestos podrán encontrar una propuesta de liquidación de impuestos que se actualiza diariamente o que podrá ser actualizada por solicitud del usuario. Adicional a la liquidación hemos preparado una serie de auditoria para cada tipo de impuesto que permite identificar posibles errores en la liquidación generados por errores en el reconocimiento contable. Estas auditorías son particulares para cada tipo de impuesto.

La página donde puedes ver en Numera la liquidación de impuestos propuesta la encuentras aquí: https://app.esnumera.com/taxes/liquidations/ . Hoy generamos la liquidación de impuestos de las empresas que tengan como software contable Odoo.

Finalmente hemos agregado un consolidado de la declaración que permite agregar los periodos anteriores de manera que se sumen los formularios y el usuario pueda tomar decisiones sobre aumentar o no el impuesto.

En estas páginas te explicamos cómo manejamos los impuestos que hemos desarrollado en Numera:

Liquidación con la información del software contable

Odoo

Numera hoy está 100% integrado con el sistema contable Odoo. Para las empresas activas en este sistema realizamos el cálculo automático del impuesto.

Tipos de búsqueda

Para entregarle a los usuarios el formulario realizamos este tipo de cálculos o búsquedas:

1. Consulta impuestos causados: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en "Impuesto (cuota)" de los apuntes contables. Para ejemplificar, la búsqueda de los impuestos causados del impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:

2. Consulta la base que causó el impuesto: Tomamos el valor causado buscando el impuesto que aplique en "Impuesto" de los apuntes contables. la búsqueda de las bases que causaron el impuesto RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4% sería:

3.Operaciones aritméticas: Operaciones realizadas por Numera directamente desde datos del formulario

Parametrización contable en Odoo

En Odoo hemos creado por un lado los impuestos sobre productos, que son los impuestos que aplican a cada producto, y los impuestos a aplicar que corresponde a la tarifa del impuesto de acuerdo a la posición fiscal (en porcentaje). Los impuestos sobre productos en odoo tienen el prefijo ISP. Entonces, al registrar una factura de proveedores, odoo busca el impuesto que está asociado al producto; vá a la posición fiscal y busca qué "impuesto a aplicar está asociado" a ese impuesto sobre producto para tomar la tarifa

Por ejemplo:

• Impuesto sobre producto (retención en la fuente de comisiones): ISP - RTEFTE (C) COMISIONES
• Impuesto a aplicar: RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas jurídicas) , RTE FTE (C) COMISIONES 11% (para personas naturales)

La forma de ver, y editar los impuestos es ingresando a Configuración y dando click en impuestos

En Odoo se encuentran creados los siguientes impuestos:

Grupo de impuestos	Impuesto sobre el producto	Nombre del impuesto	Monto (%)	Cuenta de impuestos	Cuenta de impuestos en notas de crédito
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (C) RENTAS DE TRABAJO ART 383	0	23650501	23650501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS INDEMNIZACIONES	RTE FTE (C) INDEMNIZACIONES 20%	-20	23650502	23650502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES	RTE FTE (C) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33%	-33	23651001	23651001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS	RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10%	-10	23651501	23651501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS HONORARIOS	RTE FTE (C) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11%	-11	23651502	23651502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS LICENCIAS	RTE FTE (C) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5%	-3,5	23651503	23651503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA	RTE FTE (C) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA 3.5%	-3,5	23651504	23651504
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES	RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA NATURAL 10%	-10	23652001	23652001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS COMISIONES	RTE FTE (C) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11%	-11	23652002	23652002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL	RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL 4%	-4	23652501	23652501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS SERVICIOS EN GENERAL	RTE FTE (C) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6%	-6	23652502	23652502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA	RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1%	-1	23652503	23652503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS	RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5%	-3,5	23652504	23652504
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO	RTE FTE (C) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1%	-1	23652505	23652505
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS TEMPORALES DE EMPLEO	RTE FTE (C) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1%	-1	23652506	23652506
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS VIGILANCIA	RTE FTE (C) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2%	-2	23652507	23652507
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS SALUD	RTE FTE (C) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2%	-2	23652508	23652508
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS HOTELES Y RESTAURANTES	RTE FTE (C) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5%	-3,5	23652509	23652509
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES	RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4%	-4	23653001	23653001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES	RTE FTE (C) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5%	-3,5	23653002	23653002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA	RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4%	-4	23653501	23653501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL	RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7%	-7	23653502	23653502
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR	RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7%	-7	23653503	23653503
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL	RTE FTE (C) COMPRAS DECLARANTES 2.5%	-2,5	23654001	23654001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS EN GENERAL	RTE FTE (C) COMPRAS NO DECLARANTES 3.5%	-3,5	23654002	23654002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS AGRÍCOLA	RTE FTE (C) COMPRAS BIENES AGRICOLAS 1.5%	-1,5	23654003	23654003
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS CAFÉ	RTE FTE (C) COMPRA CAFE 0.5%	-0,5	23654004	23654004
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS COMBUSTIBLE	RTE FTE (C) COMPRA COMBUSTIBLES 0.1%	-0,1	23654005	23654005
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS VEHÍCULOS	RTE FTE (C) ADQUISICION DE VEHICULOS 1%	-1	23654101	23654101
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES	RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1%	-1	23654102	23654102
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS BIENES RAICES	RTE FTE (C) ADQUISICION DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5%	-2,5	23654103	23654103
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS ACTIVOS FIJOS	RTE FTE (C) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1%	-1	23654104	23654104
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS CONSTRUCCIÓN	RTE FTE (C) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1%	-1	23654105	23654105
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS	RTE FTE (C) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20%	-20	23654501	23654501
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS PAGOS AL EXTERIOR (INTERESES, COMISIONES, HONORARIOS, REGALIAS, COMPENSACIONES)	RTE FTE (C) INTERESES, COMISIONES, HONORAIROS, REGALIAS, ARRENDAMIENTOS, COMPENSACIONES DE PAGOS AL EXTERIOR 20%	-20	23655001	23655001
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS CONSULTORÍAS PAGADAS AL EXTERIOR	RTE FTE (C) CONSULTORIAS SERVICIOS TECNICOS Y ASISTENCIA TECNICA PAGOS AL EXTERIOR SIN CONVENIO 20%	-20	23655002	23655002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR	RTE FTE (C) RENDIMIENTOS FINANCIEROS Y OTROS INTERESES PAGADOS AL EXTERIOR 15%	-15	23655004	23655004
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS PROGRAMAS COMPUTADOR EXTERIOR	RTE FTE (C) EXPLOTACIÓN DE PROGRAMAS DE COMPUTADOR DEL EXTERIOR 20%	-20	23655005	23655005
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS PROFESORES EXTRANJEROS NO RESIDENTES	RTE FTE (C) PROFESORES EXTRANJEROS CONTRATADOS POR MENOS DE 4 MESES NO RESIDENTES 7%	-7	23655006	23655006
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS CASA MATRIZ NO RESIDENTE (DIRECCIÓN O ADMINISTRACIÓN)	RTE FTE (C) PAGOS A CASA MATRIZ POR GASTOS DE ADMINISTRACIÓN O DIRECCIÓN A NO RESIDENTES O NO DOMICILIADOS 33%	-33	23655007	23655007
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS TRANSPORTE INTERNACIONAL	RTE FTE (C) TRANSPORTE INTERNACIONAL A NO DOMICILIADOS 5%	-5	23655008	23655008
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR	RTE FTE (C) PAGOS AL EXTERIOR CON CONVENIO Y GANANCIA OCASIONAL DEL EXTERIOR 10%	-10	23655009	23655009
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR	RTE FTE (C) REGALÍAS Y EXPLOTACIÓN DE PROPIEDAD INTELECTUAL 15%	-15	23657090	23657090
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR	RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL DECLARANTES 2.5%	-2,5	23657002	23657002
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS	ISP - RTE FTE COMPRAS GANANCIA OCASIONAL EXTERIOR	RTE FTE (C) OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS EN GENERAL NO DECLARANTES 3.5%	-3,5	23657003	23657003
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 19%	RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 19%	-19	23670501	23670501
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 19%	RTE IVA (C) DE SERVICIOS GRAVADOS CON IVA EN COLOMBIA PRESTADO POR NO RESIDENTES 5%	-5	23670502	23670502
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 19%	RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	23671501	23671501
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 19%	RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	23671502	23671502
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 19%	RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	23671503	23671503
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 5%	RTE IVA (C) PRACTICADO A RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	23671504	23671504
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 5%	RTE IVA (C) PRACTICADO A GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	23671505	23671505
RETENCION POR IVA COMPRAS	ISP - RTE IVA COMPRAS 5%	RTE IVA (C) PRACTICADO A RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	23671506	23671506
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 4,14	RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 4,14	-0,414	23680501	23680501
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 6,9	RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 6,9	-0,69	23680502	23680502
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 13,8	RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 13,8	-1,38	23680503	23680503
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS BIENES 11,04	RTE ICA (C) BOGOTÁ COMPRAS 11,04	-1,104	23680504	23680504
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 4,14	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 4,14	-0,414	23680505	23680505
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 6,9	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 6,9	-0,69	23680506	23680506
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 13,8	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 13,8	-1,38	23680507	23680507
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 9,66	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 9,66	-0,966	23680508	23680508
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 7	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 7	-0,7	23680509	23680509
RETENCION POR ICA COMPRAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ COMPRAS SERVICIOS 11,04	RTE ICA (C) BOGOTÁ SERVICIOS 11,04	-1,104	23680510	23680510
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 16%	IVA GENERADO (V) 16% POR VENTAS	16	24080101	24080250
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 2%	IVA GENERADO (V) 2% POR VENTAS	2	24080102	24080251
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 5%	IVA GENERADO (V) 5% POR VENTAS	5	24080103	24080252
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 10%	IVA GENERADO (V) 10% POR VENTAS	10	24080104	24080253
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS AIU 16%	IVA GENERADO (V) AIU 16% POR VENTAS	16	24080105	24080254
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 20%	IVA GENERADO (V) 20% POR VENTAS	20	24080106	24080256
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 25%	IVA GENERADO (V) 25% POR VENTAS	25	24080107	24080257
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 19%	IVA GENERADO (V) 19% POR VENTAS	19	24080108	24080258
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 19%	IVA GENERADO 19% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES	19	24080110	24080110
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS 5%	IVA GENERADO 5% POR RETIRO DE INVENTARIO A ACTIVOS FIJOS, CONSUMO, MUESTRAS GRATIS O DONACIONES	5	24080111	24080111
IVA VENTAS	ISP - IVA VENTAS AIU 19%	IVA GENERADO (V) AIU 19% POR VENTAS	19	24080109	24080255
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 16% DE BIENES	IVA DESCONTABLE (C) 16% DE BIENES	16	24080201	24080150
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 16% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) 16% DE SERVICIOS	16	24080202	24080150
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 2% DE BIENES	IVA DESCONTABLE (C) 2% DE BIENES	2	24080203	24080151
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 2% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) 2% DE SERVICIOS	2	24080204	24080151
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 5% DE BIENES	IVA DESCONTABLE (C) 5% DE BIENES	5	24080205	24080152
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 5% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) 5% DE SERVICIOS	5	24080206	24080152
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 10% DE BIENES	IVA DESCONTABLE (C) 10% DE BIENES	10	24080207	24080153
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 10% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) 10% DE SERVICIOS	10	24080208	24080153
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 19% DE BIENES	IVA DESCONTABLE (C) 19% DE BIENES	19	24080209	24080158
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 19% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) 19% DE SERVICIOS	19	24080210	24080158
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS AIU 16% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) AIU 16% DE SERVICIOS	16	24080211	24080154
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) AIU 19% DE SERVICIOS	19	24080212	24080155
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS AIU 19% DE SERVICIOS	IVA DESCONTABLE (C) AIU 5% DE SERVICIOS	5	24080213	24080156
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 5% EN IMPORTACIONES	IVA DESCONTABLE (C) 5% EN IMPORTACIONES	5	24080301	24080152
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 16% EN IMPORTACIONES	IVA DESCONTABLE (C) 16% EN IMPORTACIONES	16	24080302	24080150
IVA COMPRAS	ISP - IVA COMPRAS 19% EN IMPORTACIONES	IVA DESCONTABLE (C) 19% EN IMPORTACIONES	19	24080303	24080158
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) RENTAS DE TRABAJO ART 383	0	13551501	13551501
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS INDEMNIZACIONES	RTE FTE (V) INDEMNIZACIONES LABORALES 20%	-20	13551502	13551502
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS DIVIDENDOS/PARTICIPACIONES	RTE FTE (V) DIVIDENDOS Y/O PARTICIPACIONES 33%	-33	13551503	13551503
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS	RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA NATURAL 10%	-10	13551504	13551504
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS HONORARIOS	RTE FTE (V) HONORARIOS PERSONA JURIDICA 11%	-11	13551505	13551505
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS LICENCIAS	RTE FTE (V) SERVICIOS DE LICENCIAS SOFTWARE 3.5%	-3,5	13551506	13551506
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS DISEÑO WEB Y CONSULTORÍA INFORMÁTICA	RTE FTE (V) SERVICIOS DE DISEÑO WEB Y CONSULTORÍ INFORMÁTICA 3.5%	-3,5	13551507	13551507
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES	RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA NATURAL 10%	-10	13551508	13551508
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS COMISIONES	RTE FTE (V) COMISIONES PERSONA JURIDICA 11%	-11	13551509	13551509
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL	RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL 4%	-4	13551510	13551510
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS SERVICIOS EN GENERAL	RTE FTE (V) SERVICIOS EN GENERAL PERSONAS NATURALES NO DECLARANTES RENTA 6%	-6	13551511	13551511
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL CARGA	RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE NACIONAL CARGA 1%	-1	13551512	13551512
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL PASAJEROS	RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE TERRESTRE NACIONAL PASAJEROS 3.5%	-3,5	13551513	13551513
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS TRANSPORTE NACIONAL AÉREO Y MARÍTIMO	RTE FTE (V) SERVICIO TRANSPORTE AEREO Y MARITIMO NACIONAL PASAJEROS 1%	-1	13551514	13551514
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS TEMPORALES DE EMPLEO	RTE FTE (V) SERVICIO TEMPORALES DE EMPLEO (SOBRE AIU) 1%	-1	13551515	13551515
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS VIGILANCIA	RTE FTE (V) SERVICIO DE VIGILANCIA Y ASEO (SOBRE AIU) 2%	-2	13551516	13551516
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS SALUD	RTE FTE (V) SERVICIO INTEGRALES DE SALUD 2%	-2	13551517	13551517
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS HOTELES Y RESTAURANTES	RTE FTE (V) SERVICIO DE HOTELES Y RESTAURANTES 3.5%	-3,5	13551518	13551518
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES MUEBLES	RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES MUEBLES 4%	-4	13551519	13551519
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS ARRENDAMIENTO BIENES INMUEBLES	RTE FTE (V) ARRENDAMIENTOS BIENES INMUEBLES 3.5%	-3,5	13551520	13551520
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA FIJA	RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL TITULOS RENTA FIJA 4%	-4	13551521	13551521
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENDIMIENTOS FINANCIEROS NACIONALES RENTA EN GENERAL	RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA NACIONAL EN GENERAL 7%	-7	13551522	13551522
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS REDIMIENTOS FINANCIEROS E INTERESES EXTERIOR	RTE FTE (V) RENDIMIENTOS FINANCIEROS MONEDA EXTRANJERA EN GENERAL 7%	-7	13551523	13551523
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS BIENES	RTE FTE (V) VENTA BIENES DECLARANTES 2.5%	-2,5	13551524	13551524
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS BIENES	RTE FTE (V) VENTA BIENES NO DECLARANTES 3.5%	-3,5	13551525	13551525
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS AGRÍCOLA	RTE FTE (V) VENTA BIENES AGRICOLAS 1.5%	-1,5	13551526	13551526
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS CAFÉ	RTE FTE (V) VENTA BIENES CAFE 0.5%	-0,5	13551527	13551527
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS COMBUSTIBLE	RTE FTE (V) VENTA BIENES COMBUSTIBLES 0.1%	-0,1	13551528	13551528
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS VEHÍCULOS	RTE FTE (V) VENTA DE VEHICULOS 1%	-1	13551529	13551529
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES	RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (PRIMERAS 20.0000 UVT) 1%	-1	13551530	13551530
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS BIENES RAICES	RTE FTE (V) VENTA DE BIENES RAICES (EXCESO 20.0000 UVT) 2.5%	-2,5	13551531	13551531
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS ACTIVOS FIJOS	RTE FTE (V) VENTAS DE ACTIVOS FIJOS 1%	-1	13551532	13551532
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS CONSTRUCCIÓN	RTE FTE (V) CONTRATO DE CONSTRUCCION Y CONFEECCION OBRA MATERIAL 1%	-1	13551533	13551533
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS	RTE FTE (V) LOTERIAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 20%	-20	13551534	13551534
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,4%	-0,4	13551601	13551601
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 1,6%	-1,6	13551602	13551602
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL ART 114-1 E.T 0,8%	-0,8	13551603	13551603
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,4%	0,4	23656601	23656601
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 1,6%	1,6	23656602	23656602
RETENCION EN LA FUENTE VENTAS	ISP - RTE FTE VENTAS RENTAS LABORALES	RTE FTE (V) AUTO-RETENCION ESPECIAL PAGO ART 114-1 E.T 0,8%	0,8	23656603	23656603
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 19%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	13551701	13551701
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 19%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	13551702	13551702
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 19%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 19%	-2,85	13551703	13551703
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 19%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR ENT. FINANCEIRAS EN TARJETAS DE CRÉDITO	-0,414	13551704	13551704
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 5%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR RÉGIMEN SIMPLE 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	13551705	13551705
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 5%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR GRANDES CONTRIBUYENTES 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	13551706	13551706
RETENCION POR IVA VENTAS	ISP - RTE IVA VENTAS 5%	RTE IVA (V) PRACTICADO POR RESPONSABLES DE IVA 15% DE IVA DEL 5%	-0,75	13551707	13551707
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 4,14	RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 4,14	-0,414	13551801	13551801
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 6,9	RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 6,9	-0,69	13551802	13551802
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 13,8	RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 13,8	-1,38	13551803	13551803
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS BIENES 11,04	RTE ICA (V) BOGOTÁ COMPRAS 11,04	-1,104	13551804	13551804
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 4,14	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 4,14	-0,414	13551805	13551805
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 6,9	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 6,9	-0,69	13551806	13551806
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 13,8	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 13,8	-1,38	13551807	13551807
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 9,66	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 9,66	-0,966	13551808	13551808
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 7	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 7	-0,7	13551809	13551809
RETENCION POR ICA VENTAS	ISP - RTE ICA BOGOTÁ VENTAS SERVICIOS 11,04	RTE ICA (V) BOGOTÁ SERVICIOS 11,04	-1,104	13551810	13551810